太平养老积极布局税优健康保险

日期:  2015-08-05

税优健康险是“个人税收优惠型健康保险”的简称,这款产品承载着政府动用更多资源保障民生的规划,希望充分发挥商业健康保险在满足多样化健康保障和服务方面的功能,建设符合国情、结构合理、运行高效的多层次医疗保障体系。太平养老保险股份有限公司作为央管企业中国太平的重要子公司,承担着更多社会责任,自政策伊始就积极响应、大力推动和布局公司税优健康险业务。

2014年8月13日,国务院正式发布《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》(国发[2014]29号)中提出完善健康保险有关税收政策;2015年5月12日,财政部、国家税务总局、保监会联合下发《关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知》(财税[2015]56号)明确“在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除,扣除限额为2400元/年(200元/月)”;2015年6月9日,中国保监会下发的《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法(征求意见稿)》,从经营要求、产品、财务、业务管理等方面向保险公司征求意见。

根据以上政策,稅优健康险责任包括中端医疗和个人账户积累两部分,为参保人提供综合性的保障服务。根据年龄不同扣除不同风险保费,年轻人风险保费相对较低,其余保费进入个人账户投资积累,可用于退休时购买商业健康保险支出,既满足今日的保障、又符合未来的养老需求。稅优健康险在每月计算应纳税所得额时予以税前扣除,扣除限额为200元/月,以每月应纳税收入8200元为例,个税比例为20%,每月可以减免40元的税款,全年减免480元税款,相当于保费八折,而且个人账户部分还会有一定的投资收益。通过提升保障、税收优惠、投资收益满足不同投保人的需求。

其次,稅优健康险与基本医保、补充医疗保险相衔接,主要补偿在职纳税人群的中端医疗费用支出,相比传统的社保及企业员工福利保障,中端医疗保障覆盖范围更广,保障额度更大。目前国内绝大部分的商业医疗、健康类保险产品通常会对带病投保人拒保,或者投保人患病后第二年不能续保,或者对既有疾病部分做出责任免除、加费等处理。稅优健康险允许投保人带病投保,保险公司不得拒保,不得进行费率调整,投保人不用再因为“既往病”无法投保而烦恼。而且,税优健康险的投保人还可以享受新药、特效药以及更新的医疗技术保障,更加凸显商业健康险的价值,将有效降低投保人医疗费用支出。

另外,稅优健康险将由企事业单位统一组织员工购买,保险费在税优额度内由员工工资薪金税前列支。为建设更全面的社会保障制度,促进医改顺利推进,提升商业保险发挥更大的作用,预计未来我国稅优健康险的政策还将进一步扩大,不仅会对于个人减免额度予以提升,也可能对企业给予一定的税收优惠政策支持。进而降低企业员工福利成本,并提升员工满意度。

从国际经验看,健康保险税收优惠政策是发达国家促进健康险发展的重要标志,政府普遍对商业健康险给予税收优惠政策,不同国家的商业健康险的税收优惠方式不同,以税前列支和税额减免两种优惠方式为主,且主要集中在个人所得税方面。美国团体健康保险,企业和个人缴费都免征所得税;对于个人,包括健康保险费在内的医疗费用支出超过个人总收入7.5%的部分,可以税前扣除。德国对放弃社保的高收入人群,其购买包括健康险在内的所有商业保险的费用免征个人所得税,且每年最高减免额度为2400欧元,接近德国人均月收入;其他参加社保的人群,其购买社会和商业健康险的费用都免征个人所得税,补充团险的最高减免额度为1900欧元,补充个险的最高减免额度为2800欧元。从国内情况分析,我国目前约有5000万纳税人群,是税优健康险税收优惠的直接对象,税优政策的落地将大大提升纳税人群乃至全体民众的保险意识,促进健康保险行业保费收入快速增长,推动我国健康保险发展进入黄金时期,也将可能对健康保险的行业地位带来质的改变。

太平养老保险股份有限公司是中管金融机构中国太平保险集团有限责任公司的重要子公司,是国际共保组织(IGP)重要合作单位,在中端医疗方面具有独特优势。在过去十年的业务实践中,立足企事业法人客户专业经营,坚持以客户为中心,为超过110万企业职工提供优质高效的保险服务。通过深入了解政策动向、国际经验,积极研究应对措施。根据现有政策,太平养老在产品设计上,为满足不同客户多层次的保险需求,已制定多套产品方案,为客户提供更多灵活选择。同时也将提供健康提醒、疾病预防以及疾病管理等健康管理服务,为客户提供防病、治病、保障全方位一体化的服务。除了传统的代理人、网点销售等方式之外,客户还可从中国太平官方网站、微博、微信、移动APP、邮件等多种新型渠道获取最新最全的产品和服务信息。针对理赔,太平养老即将推出微信理赔服务,实现理赔全流程远程自助,能有效提升理赔服务时效。通过一个入口,一站式满足客户保险需求,通过不断创新和持续精益化建设,努力为广大客户提供更丰富的产品、更便捷的服务。